2016年

遂溪县地方税务局部门决算

 

 

目       录

 

第一部分   遂溪县地方税务局概况

一、 部门职责

二、 机构设置

第二部分  遂溪县地方税务局2016年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  遂溪县地方税务局2016年部门决算情况说明

第四部分  名词解释

 

 

第一部分   遂溪县地方税务局概况

一、部门主要职责

遂溪县地方税务局是主管全县地方税务工作的职能部门。主要职责：

（一）贯彻执行国家税收工作的方针政策、各项税收法律、法规和规章，研究制定地方各税、费在本县的具体征收管理实施办法。

（二）负责地方各税、教育费附加、社会保险费、文化事业建设费和省人民政府规定的其他规费的征收管理工作。   （三）贯彻执行征收管理制度并检查监督制度的落实。    （四）负责税务行政复议和行政诉讼工作。

（五）检查监督地方税务机关及其工作人员贯彻执行国家税收法律、法规和规章的情况。

（六）组织税收政策法规宣传和理论研究。

（七）负责地方税务系统的税收计划、会计、统计和票证管理工作。

（八）按照授权或权限管理地方税务系统的人事、劳动工资、机构编制和经费。

（九）负责地方税务队伍的思想政治工作、精神文明建设以及教育培训工作。

（十）承办上级地方税务机关和同级人民政府交办的其他事项。

二、机构设置

共设6个职能股室：办公室、人事教育股、监察室、税政股、征收管理股、纳税服务股；一个稽查局（副科级）；6个基层税务分局（副科级）：遂城税务分局、城月税务分局、岭北税务分局、洋青税务分局、北坡税务分局和河头税务分局。

按照部门决算编报要求，纳入我局2016年部门决算编报范围的单位共1个，无下属单位。

 

第二部分  遂溪县地方税务局2016年部门决算表

 

收入支出决算总表
					公开01表
部门：遂溪县地方税务局					单位：万元
收入			支出
项    目	行次	决算数	项    目	行次	决算数
栏    次		1	栏    次		2
一、财政拨款收入	1	2170.61	一、一般公共服务支出	14	5880.15
二、上级补助收入	2		二、外交支出	15
三、事业收入	3		三、国防支出	16
四、经营收入	4		四、公共安全支出	17
五、附属单位上缴收入	5		五、教育支出	18
六、其他收入	6	3630.67	六、科学技术支出	19
……	7		七、文化体育与传媒支出	20
	8		八、社会保障和就业支出	21	6.94
本年收入合计	9	5801.28	本年支出合计	22	5887.09
用事业基金弥补收支差额	10		结余分配	23
年初结转和结余	11	722.25	年末结转和结余	24	636.44
	12			25
总计	13	6523.53	总计	26	6523.53

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转情况。

收入决算表
									公开02表
部门：遂溪县地方税务局									单位：万元
项    目			本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
功能分类科目编码		科目名称
栏次			1	2	3	4	5	6	7
合计			5801.28	2170.62					3630.66
201		一般公共服务支出	5794.34	2163.68					3630.66
20107		税收事务	5794.34	2163.68					3630.66
2010701		行政运行	246.46	246.46
2010799		其他税收事务支出	5547.88	1917.22					3630.66
208		社会保障和就业支出	6.94	6.94
20805		行政事业单位离退休	6.94	6.94
2080501		归口管理的行政单位离退休	6.94	6.94
2080599		其他行政事业单位离退休

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

 

支出决算表
部门：遂溪县地方税务局							公开03表　 单位：万元
项    目			本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
功能分类科目编码		科目名称
栏次			1	2	3	4	5	6
合计			5887.09	2631.07	3256.02
201		一般公共服务支出	5880.15	2624.13	3256.02
20107		税收事务	5880.15	2624.13	3256.02
2010701		行政运行	246.46	246.46
2010799		其他税收事务支出	5633.69	2377.67	3256.02
208		社会保障和就业支出	6.94	6.94
20805		行政事业单位离退休	6.94	6.94
2080501		归口管理的行政单位离退休	6.94	6.94
2080599		其他行政事业单位离退休

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表
										公开04表
部门：遂溪县地方税务局										单位：万元
收入				支出
项    目	行次		金额	项    目	行次		合计		一般公共预算财政拨款		政府性基金预算财政拨款
栏    次			1	栏    次			2		3		4
一、一般公共预算财政拨款	1		2170.61	一、一般公共服务支出	15		2385.92		2385.92
二、政府性基金预算财政拨款	2			二、外交支出	16
	3			三、国防支出	17
	4			四、公共安全支出	18
	5			五、教育支出	19
	6			六、科学技术支出	20
	7			七、文化体育与传媒支出	21
	8			八、社会保障和就业支出	22		6.94		6.94
本年收入合计	9		2170.61	本年支出合计	23		2392.86		2392.86
年初财政拨款结转和结余	10		222.25	年末结转和结余	24
一般公共预算财政拨款	11		222.25		25
政府性基金预算财政拨款	12				26
	13				27
总计	14		2392.86	总计	28		2392.86		2392.86

注：本表反映部门本年度财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表
					公开05表
部门：遂溪县地方税务局					单位：万元
项    目			本年支出合计	基本支出	项目支出
功能分类科目编码		科目名称
栏次			1	2	3
合计			2,392.86	253.40	2,139.46
201		一般公共服务支出	2,385.92	246.46	2,139.46
20107		税收事务	2,385.92	246.46	2,139.46
2010701		行政运行	246.46	246.46
2010799		其他税收事务支出	2,139.46		2,139.46
208		社会保障和就业支出	6.94	6.94
20805		行政事业单位离退休	6.94	6.94
2080501		归口管理的行政单位离退休	6.94	6.94
2080599		其他行政事业单位离退休

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

	一般公共预算财政拨款基本支出决算表
												公开06表
	部门：遂溪县地方税务局											单位：万元
人员经费							公用经费
经济分类 科目编码		科目名称				金额	经济分类 科目编码		科目名称				金额
301		工资福利支出				176.76	302		商品和服务支出				69.70
30101		基本工资				110.00	30201		办公费				6.00
30102		津贴补贴				60.76	30202		印刷费
30103		奖金				6.00	30203		咨询费
30104		其他社会保障缴费					30204		手续费
30106		伙食补助费					30205		水费
30107		绩效工资					30206		电费				5.40
30108		机关事业单位基本养老保险缴费					30207		邮电费				1.44
30109		职业年金缴费					30208		取暖费
30199		其他工资福利支出					30209		物业管理费				2.40
303		对个人和家庭的补助				6.94	30211		差旅费				2.76
30301		离休费					30212		因公出国（境）费用
30302		退休费				6.94	30213		维修(护)费				4
30303		退职（役）费					30214		租赁费
30304		抚恤金					30215		会议费				6.00
30305		生活补助					30216		培训费				6.00
30306		救济费					30217		公务接待费				3.00
30307		医疗费					30218		专用材料费
30308		助学金					30224		被装购置费
30309		奖励金					30225		专用燃料费
30310		生产补贴					30226		劳务费
30311		住房公积金					30227		委托业务费
30312		提租补贴					30228		工会经费
30313		购房补贴					30229		福利费				22.20
30314		采暖补贴					30231		公务用车运行维护费				10.05
30315		物业服务补贴					30239		其他交通费用
30399		其他对个人和家庭的补助支出					30240		税金及附加费用
							30299		其他商品和服务支出				0.45
							310		其他资本性支出
							31001		房屋建筑物购建
							31002		办公设备购置
							31003		专用设备购置
							31005		基础设施建设
							31006		大型修缮
							31007		信息网络及软件购置更新
							31008		物资储备
							31009		土地补偿
							31010		安置补助
							31011		地上附着物和青苗补偿
							31012		拆迁补偿
							31013		公务用车购置
							31019		其他交通工具购置
							31020		产权参股
							31099		其他资本性支出
							304		对企事业单位的补贴
							30401		企业政策性补贴
							30402		事业单位补贴
							30403		财政贴息
							30499		其他对企事业单位的补贴
							307		债务利息支出
							30701		国内债务付息
							30707		国外债务付息
							399		其他支出
							39906		赠与
人员经费合计						183.70	公用经费合计						69.70

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

 

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
																			公开07表
	部门：遂溪县地方税务局																		单位：万元
2016年度预算数											2016年度决算数
合计		因公出国（境）费			公务用车购置及运行费				公务接待费		合计		因公出国（境）费	公务用车购置及运行费						公务接待费
					小计	公务用车 购置费	公务用车 运行费							小计		公务用车 购置费		公务用车 运行费
1		2			3	4	5		6		7		8	9		10		11		12
26.9		0			23.9	0	23.9		3		26.9		0	23.9		0		23.9		3

注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出情况。

 

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
								公开08表
部门：遂溪县地方税务局								单位：万元
项    目			年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
功能分类科目编码		科目名称			小计	基本支出	项目支出
栏次			1	2	3	4	5	6
合计			0	0	0	0	0	0

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。我局无政府性基金财政拨款收入，故本表为空。                                

第三部分   遂溪县地方税务局2016年部门决算情况说明

一、2016年度收入支出决算总体情况说明

（一）年度收入总体情况

遂溪县地方税务局2016年度总收入 6523.53万元，其中本年收入 5801.28 万元。具体情况如下：

1．财政拨款收入 2170.61万元，比上年决算数增加336.39万元，增长18.34 %。主要原因是省级财政拨款收入增加。

2．其他收入3630.67 万元，比上年决算数增加209.97万元，增长6.14 %。主要原因是当地财政和市级财政拨款增加。

2016 年决算公开根据市地税局批复全口径数据公开。我局经费主要来源于当地财政拨款和省市级财政拨款。省级财政拨款为上划返还行政经费及省级税收征收经费，市级财政拨款为市级税收征收经费，当地财政拨款为县级税收征收经费。

（二）年度支出总体情况

遂溪县地方税务局2016年度总支出 6523.53 万元，其中本年支出 5887.09万元。具体情况如下：

1.一般公共服务（类）支出 5880.15万元，主要用于税收征管、费金征管、纳税服务、信息化建设、税务宣传等，比上年决算数增加229.72 万元，增长4.07%，主要原因是遂城分局、稽查局和县国税局税费业务用房室内装修工程项目完成公开招投标等相关程序后于2016年开建，故本年度房屋维修及相关费用大幅增加。

2.社会保障和就业支出 6.94万元，主要用于发放离退休干部津补贴等，比上年决算数减少7.21 万元，下降50.95%，主要原因是离退休人员上划返还行政经费减少。

二、2016年度财政拨款收入支出总表说明

（一）2016年度财政拨款收入说明

遂溪县地方税务局2016年度财政拨款收入合计 2170.61万元。其中：一般公共预算财政拨款收入 2170.61万元。

由于财政拨款收入年初预算数未细化到县级预算单位，故无法进行对比。

（二）2016年度财政拨款支出说明

遂溪县地方税务局2016年度财政拨款支出合计2392.86 万元。其中：一般公共预算财政拨款支出2392.86万元。

由于财政拨款支出年初预算数未细化到县级预算单位，故无法进行对比。

分功能科目看，一般公共服务类税收事务2385.92万元，主要用于维持部门日常运作，以及税收征管、费金征收、纳税服务、信息化建设、税务宣传等；社会保障和就业类行政事业单位离退休6.94 万元，主要用于发放离退休干部津补贴等。

三、2016年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

遂溪县地方税务局2016年度“三公”经费财政拨款支出决算为26.90 万元，完成预算26.90 万元的100 %。其中：因公出国（境）费支出决算为 0 万元，预算为0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算为 23.90 万元，完成预算23.90 万元的100 %；公务接待费支出决算为 3万元，完成预算 3万元的100 %。2016年度“三公”经费支出决算数与预算数持平。

与上年相比，2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数持平。其中：因公出国（境）费支出决算持平；公务用车购置及运行维护费支出决算持平；公务接待费支出决算持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2016年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费 0万元；公务用车购置及运行维护费支出 23.90万元，占88.85 %；公务接待费支出 3万元，占11.15 %。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出 0 万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出 23.90 万元，其中：公务用车购置支出为 0万元；公务用车运行及维护支出23.90 万元，2016年局机关及下属7个单位公务用车保有量为 9 辆（注：决算报表保有量为20辆，原因是车改后，封存的车辆未进行拍卖处置，账面数为车改前的数量，决算报表按账面数填报，实有数量应为9辆），主要用于公务出行，包括全县地税系统、外市县税务机关联系工作、考察、交流等公务活动。

3.公务接待费支出 3万元，主要用于上级单位检查和相关单位交流工作等方面的接待。2016年，局机关及下属7个单位共发生国内接待 35次，接待人数共 202人。主要包括上级单位检查和调研以及相关单位交流工作等。

四、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2016年本部门机关运行经费支出69.70万元，比上年减少3.49万元，下降4.77%。主要原因是贯彻落实中央、省、市关于厉行节约的有关文件精神，严控行政经费开支。

（二）政府采购支出情况说明

2016年本部门政府采购支出总额142.95万元，其中：政府采购货物支出142.95万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元。

（三）国有资产占用情况

截至2016年12月31日，本部门实有车辆9辆，其中，一般公务用车2辆（用于机要通信、应急工作）、一般执法执勤用车7辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2016年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共组织自评省级部门预算项目1个，涉及资金1535万元，自评覆盖率达到100%。

组织对“税费征收经费”项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出1535万元。从评价情况来看，2016年度项目支出绩效情况较为理想，达到了项目申请时设定的各项绩效目标。税费征收、税费宣传、纳税服务及信息化建设等征管工作绩效显著，各项税费收入预期目标顺利完成。

2016年度我局尚未纳入整体支出绩效评价试点范围，故未开展相关工作。

 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金收入。

二、其他收入：指 “财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。