遂溪县财政局2016年决算公开说明
2016年遂溪县财政局决算
目 录
第一部分 县财政局概况
一、 部门职责
二、 机构设置
第二部分 县财政局2016年部门决算情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 县财政局2016年部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第一部分 县财政局概况
（一）部门主要职责
1．主要职能：（1）贯彻执行有关财政、税收的法律、法规、规章和方针政策；组织拟定财政、行政事业单位资产管理、资产评估、财务会计等方面的地方规范性文件和制度，并监督实施；参与有关税收制度的拟订。（2）拟订财政发展战略、中长期财政规划地方，参与制定各项宏观经济政策；执行中央与地方、国家与企业的分配政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。（3）编制年度县级预决算草案并组织执行，受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算；负责各项财政收支的管理。（4）指导、监督农村财务管理工作；负责耕地占用税、契税的征收和管理；负责农业综合开发管理工作；参与拟定国家与企业分配政策和产业政策；承担工交、商贸等企业财务制度制定和管理工作。
（二）机构设置
按照部门决算编报要求，纳入我财政局2016年部门决算编报范围的单位共5个，包括局本级（内设19个职能股室）和下属4个参公管理机构（国库支付中心、农村财务管理办公室、工程预结算审核中心、预算外管理中心）。
本部门定编人数101人，其中行政编制数为46人，事业编制数为55人；独立编制机构数5个，独立核算机构数 1 个。
年末实有在职人员85人，其中行政编制人员41人，事业编制人员44人；离退休人员43人，其中离休人员1人，退休人员42人。
第二部分 县财政局2016年部门决算情况说明
一、2016年度收入支出决算总体情况说明
（一）年度收入总体情况
2016年度部门决算收入1757.35万元，全部为财政拨款收入。比上年度部门决算收入增加441.02万元，主要原因是国家重视城乡社区和林农水建设并加大资金投入力度。
（二）年度支出总体情况
本部门2016年度总支出1974.46万元，具体情况如下：
1. 一般公共服务（类）支出1090.26万元，比上年决算数增加50.40万元。主要原因是2016年公车改革，车改公告费、车改车辆评估费归在本部门开支和发放本部门人员车改交通补助。
2.教育（类）支出5万元，比上年决算数增加5万元。主要原因是为增强我县行政事业单位财务人员的专业技术水平和职业素质，加大对行政事业单位财务人员培训力度。
3.社会保障和就业（类）支出233.74万元，比上年决算数增加30.26万元。主要原因是退休人员增加和退休金逐年提高。
4.城乡社区（类）支出249.20万元，比上年决算数增加249.20万元。主要原因是国家重视城乡社区建设，增加此方面开支。
5.农林水（类）支出396.27万元，比上年决算数增加323.27万元。主要原因是国家重视林农水建设，加大资金对其投入力度。
二、2016年度财政拨款收入支出总表说明
（一）2016年度财政拨款收入说明
本部门2016年度财政拨款收入合计1757.35万元。其中：一般公共预算财政拨款收入1508.15万元，政府性基金预算财政拨款收入249.20万元。
（二）2016年度财政拨款支出说明
本部门2016年度财政拨款支出合计1974.46万元。其中：一般公共预算财政拨款支出1725.26万元，比上年决算数增加408.93万元，主要原因是国家重视林农水建设，加大资金对其投入力度；政府性基金预算财政拨款支出249.20万元，比上年决算数增加249.20万元，主要原因是国家重视城乡社区建设，增加此方面开支。
三、2016年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
我局2016年度“三公”经费决算总支出33.09万元，预算安排33.09万元，完成预算的100%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1．因公出国（境）费决算支出0万元，与2016年预算支出、2015年决算支出相比无增减变化。说明：本年度没有安排因公出国（境）学习、考察、参观等项目计划，本部门全年因出国（境）累计0次，0人。
2．公务用车购置及运行维护费支出13.66万元，其中：公务用车购置决算支出0万元；公务用车运行维护费支出13.66万元，比2015年支出决算减少1.15万元。在公车运行维护方面，本部门积极响应中央号召，加强公务用车管理，压缩车辆运行开支,对公车出行进行登记管理。
3．公务接待费决算支出19.43万元，与2015年决算支出相比减少。2016年本部门外事接待0次，0人；国内公务接待270次，2180人。在公务接待方面，本部门严格执行中央八项规定，厉行勤俭节约，反对铺张浪费。
四、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
我局2016年机关运行经费决算支出为246.15万元，与2015年相比，增加97.46万元。主要原因是2016年公车改革，发放车改交通补助。
（二）政府采购支出情况说明
2016年本部门政府采购支出总额22.22万元，其中：政府采购货物支出22.22万元。
（三）国有资产占用情况
截至2016年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中，一般公务用车2辆、一般执法执勤用车2辆。
（四）预算绩效管理工作开展情况
根据财政预算管理要求，需对2016年度一般公共预算项目支出（100万元及以上）开展自评，本部门项目绩效评价覆盖率100%。
第三部分 名词解释
一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金事业收入。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、 “事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业事位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务面发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出这外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
十二、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 县财政局2016年部门决算表
