遂溪县2016年财政决算公开
遂溪县2016年财政决算编表说明
2016年，县财政工作在县委县政府的领导和县人大常委会的监督以及在上级财政部门的大力支持下，实施积极的财政政策，发挥财政在经济发展中的职能作用，同时深化财政体制改革，逐步完善收支管理，强化预算监管，在全县人民的共同努力下，圆满地完成县十五届人大六次会议通过的财政预算。一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算实现财政收支平衡，略有结余，有力地支持了全县各项改革和事业的发展。
一、国民经济概况
2016年，全县实现生产总值284.25亿元，按可比价计算（下同），比上年增长6.8%。其中：第一产业增加值110.71亿元，同比增长4.3%；第二产业增加值78.82亿元，同比增长4.7%；第三产业增加值94.71亿元，同比增长11.4%。全县完成农林牧渔业总产值176.02亿元，比上年增长4.3%；全部工业完成工业总产值254.18亿元，比上年增长4.1%；全社会固定资产投资完成额174.66亿元，比上年增长23.9%；全社会消费品零售总额103.39亿元，比上年增长9.4%；外贸出口总额163006.5万元，比上年增长11.61%；居民消费价格指数102.2，比上年上升了2.2个百分点。
二、本级预算收支完成情况
（一）一般公共预算执行情况
2016年，来源于遂溪的财政总收入139526万元，一般公共预算收入67277万元，完成预算88.03%，可比口径增长1.8%。其中，税收收入37727万元，可比口径增长6.52%；非税收入29550万元，减少3.62%。一般公共预算各收入项目完成情况如下：
1、税收收入37727万元，完成年度预算103.71%，可比口径比上年增长1.8%，自然口径（下同）比上年同期减收1118万元，减少2.88%。
（1）增值税7807万元，完成年度预算73.65%，比上年减收1026万元，减少11.62%。
（2）营业税3951万元，完成年度预算39.61%，比上年减收4503万元，减少53.26%。
（3）企业所得税2468万元，完成年度预算75.68%，比上年减收256万元，减少9.4%。
（4）个人所得税1283万元，完成年度预算106.74%，比上年增收264万元，增长25.91%。
（5）耕地占用税2057万元，完成年度预算89.94%，比上年增收797万元，增长63.25%。
（6）契税4694万元，完成年度预算105.67%，比上年增收930万元，增长24.71%。
2、非税收入29550万元，完成年度预算97.32%，比上年同期减收1081万元，减少3.53%。其中：
（1）专项收入3867万元，完成年度预算83.86%，比上年减收663万元，减少14.64%。
（2）行政性收费收入16875万元，完成年度预算116.18%，比上年同期增收2099万元，增长14.21%。
（3）罚没收入4902万元，完成年度预算102.4%，比上年增收73万元，增长1.51%.
（4）国有资源（资产）有偿使用收入2180万元，完成年度预算66.44%，比上年同期减收1129万元，减少34.12%。
（5）其他收入1726万元，完成年度预算54.64%，比上年同期减收1377万元，减少44.38%。
2016年，全县一般公共预算支出388142万元，完成年度预算的81.08%（含省市追加各项专款补助），增长7.19%。一般公共预算各支出项目完成情况如下：
1、一般公共服务支出34367万元，完成年度预算75.93%，比上年增加1659万元，增长5.07%。
2、国防支出529万元，完成年度预算112.08%，比上年增加52万元，增长10.9%。
3、公共安全支出12524万元，完成年度预算121.26%，比上年减少4761万元，下降27.54%。
4、教育支出114958万元，完成年度预算89.66%，比上年增加5541万元，增长5.06%。
5、科学技术支出1303万元，完成年度预算472.1%，比上年增加594万元，增长83.78%。
6、文化体育与传媒支出3381万元，完成年度预算150.07%，比上年减少2386万元，下降41.37%。
7、社会保障和就业支出58082万元，完成年度预算94.12%，比上年增加87万元，增长0.15%。
8、医疗卫生支出71913万元，完成年度预算106.1%，比上年增支12180万元，增长20.39%。
9、节能环保支出11302万元，完成年度预算221.22%，比上年增加6994万元，增长162.35%。
10、城乡社区事务支出1260万元，完成年度预算161.95%，比上年减少936万元，下降42.62%。
11、农林水事务支出47355万元，完成年度预算65.49%，比上年减少3078万元，下降6.1%。
12、交通运输支出3335万元，完成年度预算1162.02%，比上年增加65万元，增长1.99%。
13、资源勘探电力信息等事务支出5328万元，完成年度预算96%，比上年增加4491万元，增长536.56%。
14、商业服务业等支出1047万元，完成年度预算54.76%，比上年减少1635万元，下降60.96%。
15、金融支出73万元，完成年度预算83.91%，比上年增加73万元。
16、国土资源气象等支出6154万元，完成年度预算47.45%，比上年增加3923万元，增长175.84%。
16、住房保障支出14048万元，完成年度预算81.9%，比上年增加3230万元，增长29.86%。
17、粮油物资储备支出975万元，完成年度预算81.45%，比上年增加253万元，增长35.04%。
18、其他支出208万元，完成年度预算4.33%，比上年减少319万元，下降60.53%。
（二）政府性基金预算执行情况
2016年，全县政府性基金预算收入26755万元，完成预算的100.21%。其中： 国有土地使用权出让收入21369万元，减少48.14%；城市基础设施配套费收入2965万元，增长53.47%；城市公用事业附加收入1253万元，增长10.11%；散装水泥专项资金收入11万元，下降83.82%；新型墙体材料专项基金收入389万元，增长130.18%；彩票公益金收入163万元，增长29.37%。
2016年，全县政府性基金预算支出44532万元，完成预算的57.66%。其中：城乡社区支出40774万元，下降55.09%；农林水支出46万元，增长91.67%；社会保障和就业支出2164万元，下降51.78%；资源勘探信息等支出100万元，下降89.56%；其他基金支出1448万元，下降59.02%。
（三）国有资本经营预算执行情况
2016年，全县国有资本经营预算收入（其他国有资本经营预算企业利润收入）93万元。国有资本经营预算支出（其他解决历史遗留问题及改革成本支出）30万元，调入一般公共预算统筹使用63万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
2016年，社会保险基金预算收入142093万元，加上上年结转55100万元，全县社会保险基金预算总收入197193万元。
2016年，社会保险基金预算支出129779万元，加上结转下年67414万元，全县社会保险基金预算总支出197193万元。
三、本级预算年终结转结余情况
（一）一般公共预算年终结转结余情况
本年度一般公共预算收入67277万元，加上上级补助278407万元、上年结余结转100600万元、调入资金3130万元、调入预算稳定调节基金1947万元等，全县一般公共预算总收入451361万元。
本年度一般公共预算支出388142万元，加上上解支出11640万元、年终结余结转下年支出51579万元等，全县一般公共预算总支出451361万元。
（二）政府性基金预算年终结转结余情况
本年度政府性基金收入26755万元，加上补助收入28422万元、债务转贷收入4391万元、上年结转40781万元等，全县政府性基金预算总收入100349万元。
本年度政府性基金支出44532万元，加上政府性基金调出资金791万元，年终结转结余55026万元等，全县政府性基金预算总支出100349万元。
（三）国有资本经营预算年终结转结余情况
本年度国有资本经营收入93万元，国有资本经营支出30万元，国有资本经营预算调出资金63万元，国有资本经营预算年终无结转结余。
四、财税部门征收税费入库（县级库）情况
2016年县财税部门征收税费入库(县级库)情况如下：
国税部门负责征收的税收13041万元，完成年度预算63.15%，比上年增收1862万元，增长16.66%。
地税部门负责征收的税收25204万元，完成年度预算99.19%，比上年减收2462万元，减少8.9%。
财政部门负责征收的各项非税收入56305万元，其中：一般公共预算收入29550万元，完成年度预算97.32%，比上年减收1081万元，下降3.53%；政府性基金预算收入26755万元。
五、预算管理成效
2016年，由于 “营改增”试点全面推开及一系列结构性减税降费政策的影响，我县一般公共预算收入增收压力倍增，完成任务形势严峻。面对困境，我县一方面在收入上努力拓宽增收渠道，做到应收尽收；另一方面在支出上加大调整力度，强化预算管理和约束，保证了民生等重点支出需要，
确保了预算顺利执行和财政收支平衡，维护社会稳定发展。
（一）落实责任，狠抓收入，确保全年财政收入任务的圆满完成。一是坚持税收联席会议制度，及时解决“营改增”中遇到的问题，确保全年营改增政策顺利实施；二是加强对制糖、建材、建筑安装、交通运输等行业的税收整治工作，
大力整顿和规范税收秩序，保证国内增值税、企业所得税、土地增值税、契税等主体税种足额征收；三是进一步改进和强化税收征管手续，加强税收宣传、依法治税力度，充分挖掘收入潜力，拓宽增收渠道，努力弥补减税降费政策带来的不利影响；四是严厉打击“偷、逃、骗、抗”税行为，大力清理欠税，做到应收尽收，及时入库；五是积极争取用地指标，加快土地出让步伐，努力增加政府性基金收入。
（二）加大财政支出结构调整力度，保障重点支出，统筹兼顾民生改善和经济发展。一是学有所教，力求教育事业优先发展。安排教育支出114958万元，为教育事业的发展提供坚实保障，争创广东省推进教育现代化先进县。二是民有所养，支持社会保障协调发展。筹集资金4320万元兑现调资政策，财政供给人员人均月增资300元；发放乡镇工作补贴1593万元，人均月补助509元。拨付社会保障和就业支出58082万元，努力兜住民生底线，保障基本民生，兼顾重点民生。三是病有所医，力促医疗卫生均衡发展。全县医疗卫生事业支出71913万元，支持深化公立医院综合改革、完善基层医疗卫生机构服务网络和体制机制建设，建成县人民医院重症监护室，有效提升公立医院卫生服务水平。四是农有所扶，推动农村经济同步发展。安排全县农林水事务支出47355万元，大力落实强农惠农政策，进一步缩小城乡发展差距。其中，落实精准扶贫资金8031万元，扎实推进精准扶贫攻坚战，拨付农村危房改造资金5079万元，改善农村生活条件，进一步推动城乡协调发展。
（三）健全完善政府预算编制，实行“全口径“预算管理。一是执行新《预算法》，从2016年起单独编制国有资本经营预算，按预算法规定实行了全口径预算管理。二是继续推进部门预算改革，建立健全预算支出标准定额体系，将各项预算支出细化到部门预算。三是坚持保吃饭、保民生、保运转、保发展的原则，科学合理编制基本支出和项目支出，确保工资和社会保障等支出需要；四是严格执行年度预算，对政策性因素的影响，坚持按法定程序报人大审议，调整预算；五是积极推进预算公开，促进基层预算管理民主化。全县所有独立编制部门预算的单位，实现了部门预决算信息网上公开。
（四）财政改革成效得到提升。一是完善国库集中支付系统，实现电子对账，启动预警机制，扩大系统联网监督，建立财政、人大、审计之间的联网监督制约机制，实现国库集中支付改革全覆盖；二是开展了强台风“彩虹”救灾复产补助资金、2015年省级财政专项转移支付资金、技改奖补资金、高新技术企业培育奖补资金等专项检查，督促相关单位做好违规问题的落实整改工作。三是开展财政投资项目评审改革，通过购买社会服务参与审核，审定项目369项，送审金额12.26亿元，核减金额7400万元，核减率6.18%，有效提高财政资金使用效益。四是国有资产清查效果出众。成立资产清查小组，通过自查自纠与引进第三方审计相结合的方式，对全县247个行政事业单位开展资产清查，共清理甄别行政事业单位资产资金125264.64万元，补登215.95万元国有资产入册。五是致力于降低财政运行风险，继续全面规范实施地方政府性债务限额管理，消化存量债务957万元，政府性债务规模进一步压减，财政运行风险防控力有效提升。六是聘请专职律师作为财政工作的法律顾问，强化依法行政能力，有效提升财政行政决策水平。
六、目前财政工作存在问题和困难
2016年，在全县上下的通力合作下，我县财政较好地完成了各项工作任务，财政收支任务目标基本完成。但是，财政运行过程中仍存在一些问题，主要体现在：一是财政增收压力大。目前全国经济处于中低速增长的新常态下，经济下行压力持续，国家减税降费政策受益面不断扩大，财政增收困难。二是收支矛盾尖锐。目前我县处于大发展大建设阶段，财政各项刚性支出大幅度增加，财力明显不足，收支矛盾突出。三是财政库款保障水平较低。2016年下半年以来，县财政库款保障水平每个月都低于0.5（标准值1.5），最低月份达到0.13，财政资金运作、调度非常困难。
在今后的工作中，县财政将高度重视上述问题，认真探索，创新思维，采取有效措施逐步化解各类矛盾。
遂溪县财政局
二O一七年五月九日
